（一）项目概况。XX区市场监督管理局根据省市局的要求，为我局全系统工作人员配备行政执法装备。全年预算数为162万元，执行数为162万元，完成预算的100%。

  包括总体目标：为全方面推进市场监管系统执法队伍现规范化建设要求，着力锻造一支基础强、作风硬、形象佳、服务好的执法队伍。

  阶段性目标：1、更新执法车辆2台；2.解决杏花村所租赁办公用房问题；3.为全系统执法人员创造必要的办公条件。配备执法仪、电脑等；4.为全系统执法人员购置执法服装。

  通过评价专项资金使用情况,掌握和了解2022年行政执法装备工作资金取得的成效。在评价过程中总结资金管理中好的经验与做法，同时也分析存在的问题原因，并提出改进和完善建议，为进一步提升财政预算绩效管理上的水准提供决策依据。

  评价范围为贵池区市场监督管理局行政执法装备工作经费项目开展情况，包括项目管理情况、资金使用情况、是否完成预期工作任务等。

  1、评价原则：本次绩效评价遵循客观公正、科学规范、依据充分、成本效益的原则，主要是采用专家咨询、资料分析等方式，对项目的相关性、合理性、可行性、持续性等方面做全面评估，根据评价结果进行奖优罚劣，评价结果依法依规公开，接受社会监督。

  绩效评价对象根据绩效评价工作重点及预算管理要求确定。评价的主要对象为贵池区市场监督管理局行政执法装备工作经费资金使用情况。

  绩效评价方案根据评价对象的特点，拟定具体工作方案。工作方案的基本内容有:评价对象、评价目的、评价依据、评价指标、评价标准、拟采用的评价方法。

  根据工作需要采取多种方式收集基础资料。基础资料包括绩效评价对象的基本概况、财务信息、统计报表、财政资金使用情况、工作任务完成情况等相关信息。

  对于收集的基础资料和有关数据，深入实地核实有关数据的全面性、真实性，进而整理出可供财政资金绩效评价使用的有关的资料和基础数据。

  评价资料整理出后，按照评价方案的要求做评价工作，并做出评价的初步结论，经审核后作为提交评价报告的依据。

  评价报告是评价工作的成果，也是对被评价对象财政资金绩效情况的结论性报告。

  及时将绩效评价结果反馈，就绩效评价结果进行积极的沟通，加强完善评估报告。资金使用部门依据绩效评价结果，就有关问题积极整改，加强完善管理制度，提高管理上的水准，规范支出行为，降低支出成本，增强支出责任。

  我单位于2023年3月组织人员，对贵池区市场监督管理局行政执法装备工作经费项目开展部门绩效评价。本次绩效评价，收集项目相关票据和制度等资料，并审查核实项目申报、批复及实施、资金拨付、使用及管理情况，相关制度建设执行情况，绩效目标实现程度等，拟定了专项资金绩效评价指标体系。

  本次绩效评价指标包括4个二级指标:预算执行指标(10分)、产出指标(50分)、效益指标(30分)，满意度指标(10分)，总计100分。本次绩效评价涉及资金总额162万元。

  ①立项依据充分性：该项目为落实上级主管单位全方面推进行政执法队伍规范化建设要求，结合当前我区市场监督管理局当前基础配备不足真实的情况，按照局党组会议决定立项；该指标满分4分，得4分。

  ②立项程序规范性：该项目依规定的程序层层报批申请设立，事前已经过必要的可行性研究、法律分析、合法性审查，提交的文件、材料符合有关要求。该指标满分4分，得4分。

  ①绩效目标合理：项目所设定的绩效目标根据充分，绩效目标与实际在做的工作内容具有较强相关性，基本符合项目业绩水平。绩效目标内容清晰明确，能反映财政支出的主要情况。该指标满分2分，得2分。

  ②绩效指标明确性：将项目绩效目标细化分解为具体的绩效指标，根据市下达的目标任务，制定发展目标考核任务分解表，安排实施的项目与年度任务数或计划数相对应，安排实施的项目与预算确定的项目投资额或资金量相匹配。该指标满分2分，得2分。

  ①预算编制科学性：该项目预算编制经过科学论证、有明确标准,资金额度与年度目标相适应；预算编制细化程度合理，功能分类和经济分类编制准确。该指标满分4分，得4分。

  ②资金分配合理性：该项目资金按统一、明确的分配标准做分配，分配方案已经区政府、区财政局审核批复同意。该指标满分4分，得4分。

  ①预算执行率：该项目到位资金162万元，已全额支出，支出率100%。该指标满分5分，得5分。

  ②资金使用合规性：该项目资金的使用符合有关财经法规、财务管理及资金管理办法的规定，资金拨付均有完备程序和手续，并取得相应批复。无资金截留、挤占、挪用或虚列支出等情况。该指标满分5分，得5分。

  ①管理制度健全性：制定了项目实施管理制度，制度完善健全，符合相关法律和法规的规定，切合实际需求；制定了项目资金管理办法。该指标满分5分，得5分。

  ②制度执行有效性：项目实施符合有关管理制度各项要求；项目支出手续完备，符合项目资金管理制度各项要求。该指标满分5分，得5分。

  2022年贵池区市场监督管理局本级计划更新执法车辆2台，实际购置2台。计划为杏花村所租赁500平方米的办公用房，实际为杏花村所租赁546平方米的办公用房；计划为本局系统行政执法人员购置135套执法服装；实际购置137套；为执法人员配置执法记录仪等移动执法终端设备。该指标满分10分，得10分。

  2022年贵池区市场监督管理局本级移动执法终端使用率达100%。项目经费支出严格执行相关财经制度。该指标满分10分，得10分

  2022年贵池区市场监督管理局本级行政执法装备工作经费项目计划于2022年12月31日之前完成，实际于2022年12月31日之前完成。该指标满分6分，得6分

  贵池区市场监督管理局本级2022行政执法装备工作经费实际到位资金162万元，实际支出资金162万元，预算执行率100%。该指标满分6分，得6分

  1、经济效益：该项目的实施对促进消费，提升政府购买力的影响程度明显。该指标满分5，得5分。

  2、社会效益：该项目的实施对树立单位公信力的影响程度明显。该指标满分5分，得5分。

  3、可持续发展效益：该项目的实施对执法效率持续提高的影响程度明显。该指标满分10分，得10分。

  在实际开展工作中，执法服装原本由各地分散采购，本着节省本金原则，改为由省市场监督管理局统一招标采购，大大地节约采购成本。

  根据2022预算绩效管理工作的开展情况，存在的主体问题是，在执法车辆更新过程中，旧车辆拍卖时资产评定估计与市场行情有些脱节，影响新车购置，导致项目进度缓慢。究其原因，资产评定估计方法缺少市场联动机制。

  主要针对项目存在的问题，从项目政策、部门管理、项目管理、预算管理等多个角度，提出在节省本金的前提下，也要将工作效率提一下。

  本项目的评估结论是在所提供的项目资料真实、完整及合规的基础上做出的。本项目的评估结论适用于预算项目绩效评价工作。

  项目立项是不是满足法律和法规、有关政策、发展规划以及部门职责，用以反映和考核项目立项依据情况。

  项目所设定的绩效目标是否根据充分，是不是满足客观实际，用以反映和考核项目绩效目标与项目实施的相符情况。

  依据绩效目标设定的绩效指标是否清晰、细化、可衡量等，用以反映和考核项目绩效目标的明细化情况。

  2.通过清晰、可衡量的指标值予以体现且符合实际，较为科学、全面，得1分。

  项目预算编制（主体是指项目资金管理使用单位，下同）是否经过科学论证、有明确标准，资金额度与年度目标是否相适应，用以反映和考核项目预算编制的科学性、合理性情况。

  1.项目预算编制经过科学论证、有明确标准,资金额度与年度目标相适应，得2分；

  项目预算资金分配是否有测算依据，与补助单位或地方实际是否相适应，用以反映和考核项目预算资金分配的科学性、合理性情况。

  项目资金使用是不是满足相关的财务管理制度规定，用以反映和考核项目资金的规范运行情况。

  1.资金支付手续齐全，审批流程规范，不存在大额现金支付、不合规票据支出等违规现象，得4分；

  项目实施单位的财务和业务管理制度是否健全，用以反映和考核财务和业务管理制度对项目顺利实施的保障情况。

  1.制定了项目实施管理制度，且制度完善健全，符合有关法律和法规的规定，切合实际需求，得2分；

  项目实施是不是满足相关管理规定，用以反映和考核相关管理制度的有效执行情况。

  项目实施的实际产出数与计划产出数的比率，用以反映和考核项目产出数量目标的实现程度。

  项目完成的质量达标产出数与实际产出数的比率，用以反映和考核项目产出质量目标的实现程度。

  项目实施品质衡量准则全部符合设立绩效目标时的计划标准、行业标准、历史标准或其他有关标准进行计量，得10分；部分符合，酌情扣分。

  项目实际完成时间与计划完成时间的比较，用以反映和考核项目产出时效目标的实现程度。

  完成项目计划工作目标的实际节约成本与计划成本的比率，用以反映和考核项目的成本节约程度。