联检（江苏）科技股份有限公司

  内部控制制度

  第一章总则

  第一条为加强联检（江苏）科技股份有限公司（以下简称“公司”）的内部

  和国公司法》（以下简称“《公司法》”）、《中华人民共和国证券法》（以下

  简称“《证券法》”）等有关法律和法规和规范性文件，以及《联检（江苏）科技

  （四）确保公司行为合法、合规，以实现公司战略目标。

  第三条公司董事会对企业内部控制制度的制定和有效执行负责。

  第二章内部控制制度的框架与执行

  第四条公司的内部控制最重要的包含：环境控制、业务控制、会计系统控制、

  （二）公司下属部门或附属公司（包括控股子公司、分公司和具有重大影

  第五条企业内部控制制度包括以下基本要素：

  （一）内部环境：指公司的组织文化及影响员工风险意识的综合因素，包

  （二）目标设定：指管理层依据公司的风险偏好设定战略目标。

  （三）因素辨认：指管理层识别影响企业目标实现的内部和外部因素。

  （四）风险评估：指管理层根据风险因素发生的可能性和影响，以确定管

  （五）风险反应：指管理层依据公司风险承担接受的能力和风险偏好决定对风险

  （六）控制活动：指为确保有效做出风险反应而制定的制度和程序，包括

  核准、授权、验证、调整、复核、定期盘点、记录核对、职能分工、资产保全、

  （七）信息沟通：指产生规划、执行、监督等所需信息及向信息需求者适

  （八）监督：指公司自行检查内部控制制度运作情况的过程。监督可分为

  持续性监督及个别评估，前者为经营过程中的例行监督，后者为内部稽核人员、

  第六条公司逐渐完备其治理结构，确保股东会、董事会和审计与合规管理

  第七条公司明确界定各部门、岗位的目标、职责和权限建立相应的授权、

  第八条企业内部控制制度涵盖经营活动中的以下业务循环：

  （一）销货及收款循环：包括销售、开立发票、确认收入及应收账款、执

  （二）采购及付款循环：包括采购申请、进货或采购原材料和劳务、处理

  采购单、验收货物、填写验收报告书或处理退货、记录供应商账款、核准付款、

  （三）生产循环：包括拟定开发计划、计算存货及开发成本的政策及程序。

  （四）固定资产循环：包括固定资产的预算、取得、记录、折旧、维护保

  （五）货币资金循环：包括货币资金的入账、划出、记录、报告、出纳人

  （六）关联交易循环：包括关联方的界定和确认，关联交易的定价、授权、

  （七）融资循环：包括借款、保证、承兑、租赁、发行新股、发行可转换

  （八）投资循环：包括投资有价证券、股权、不动产、经营性资产、衍生

  （九）研发循环：包括基础研究、产品设计、研发技术、产品测试、研发

  （十）人事管理循环：包括雇用、签订聘用合同、培训、请假、加班、离

  第九条企业内部控制制度，除包括对经营活动各环节的控制外，还应包括

  第十条公司应依照国家财政主管部门的有关法律法规，建立内部会计控制规范。

  第十一条公司使用计算机信息系统的，其内部控制制度还应包括信息系统

  （五）在公司的官方网站上进行公开信息公开披露活动的控制。

  第十二条公司全方面实行内部控制，并随时检查，以应对公司内外环境的变

  公司采取培训、宣传、监督、稽核等措施，要求公司全体员工认真执行内

  第十三条公司重点加强对控股子公司的管理控制，加强对关联交易、对外

  第十四条公司成立完整的风险评估体系，对经营风险、财务风险、市场风

  第十五条公司制定企业内部信息和外部信息的管理政策，确保信息能够准

  第十六条公司完善有关部门之间、岗位之间的制衡和监督机制，并由公司

  第三章主要的控制活动

  第一节对全资、控股子公司的管理控制

  第十七条按公司有关法律法规，公司执行对全资、控股子公司的控制政策及

  第十八条公司对全资、控股子公司的管理控制包括下列控制活动：

  （一）建立对全资、控股子公司的控制制度，明确向全资、控股子公司委

  （二）依据公司的统一规划，协调控股子公司的经营策略、风险管理政策

  （三）制定监督管理分、子公司重大财务、经营事项，包括发展计划及预

  （四）公司下属各分、子公司应依据公司相关制度的要求，及时向总部分

  （五）各分、子公司应及时地向公司报送其董事会决议、股东会决议等重

  （六）公司财务应定期取得并分析各分、子公司的月度报告，包括营运报

  （七）对子公司内控制度的实施及其检查监督工作进行评价；

  （八）公司人力资源部应结合公司真实的情况，建立和完善对各分、子公司

  第十九条公司的控股子公司同时控股其他公司的，其控股子公司应按本制

  第二十条公司依据控股子公司章程的规定，对控股子公司的稽核工作进行

  第二十一条公司比照对控股子公司监督管理的制度，对具有重大影响的参

  第二节关联交易的内部控制

  第二十二条公司关联交易的内部控制遵循诚实信用、平等、自愿、公平、

  第二十三条按照《公司章程》、《股东会议事规则》、《董事会议事规则》

  第二十四条根据有关法律和法规规定，确定公司关联方的名单，并及时予以

  公司和他的下属控股子公司在发生交易活动时，相关责任人要仔细查阅关联

  第二十五条公司审议须独立董事专门会议审议的关联交易事项时，前条所

  第二十六条公司在召开董事会审议关联交易事项时，按照《公司章程》、

  第二十七条公司在审议关联交易事项时要做到：

  （一）仔细地了解交易标的真实状况，包括交易标的运营现状、盈利能力、

  （二）仔细地了解交易对方的诚信记录、资信状况、履约能力等情况，审慎

  （三）根据充分的定价依据确定公允的交易价格；公司不对所涉交易标的

  第二十八条公司与关联方之间的交易应签订书面协议，明确交易双方的权

  第二十九条公司董事、高级管理人员有义务关注公司是不是存在被关联方挪

  第三十条公司发生因关联方占用或转移公司资金、资产或其他资源而给公

  第三节对外担保的内部控制

  第三十一条公司对外担保的内部控制应遵循合法、审慎、互利、安全的原

  第三十二条公司股东会、董事会应按照《公司章程》中关于对外担保事项

  第三十三条公司要调查被担保人的经营和信誉情况。董事会要认真审议分

  析被担保方的财务情况、营运状况、行业前景和信用情况，审慎依法做出决定。

  第三十四条公司资产为本公司的股东或者其他个人债务做担保的，应严

  第三十五条公司若对外担保应尽量要求对方提供反担保，谨慎判断反担保

  第三十六条公司要妥善管理担保合同及相关原始资料，及时进行清理检查，

  在合同管理过程中，一经发现未经董事会或股东会审议程序批准的异常合

  第三十七条公司财务部门指派专人持续关注被担保人的情况，收集被担保

  如发现被担保人经营状况严重恶化或发生公司解散、分立等重大事项的，

  第三十八条对外担保的债务到期后，公司要督促被担保人在限定时间内履

  行偿债义务。若被担保人未能按时履行义务，公司要及时采取必要的补救措施。

  第三十九条公司担保的债务到期后需延期并需继续由其做担保的，要作

  第四十条公司控股子公司的对外担保比照上述规定执行。公司控股子公司

  第四节募集资金使用的内部控制

  第四十一条公司一定要严格做好募集资金存储、审批、使用、变更、监督和

  第四十二条公司对募集资金进行专户存储管理，与开户银行、保荐机构签

  第四十三条公司制定严格的募集资金使用审批程序和管理流程，保证募集

  第四十四条公司要跟踪项目进度和募集资金的使用情况，确保投资项目按

  确因不可预见的客观因素影响，导致项目不能按资本预算正常进行时，公

  第四十五条公司财务部门和审计部要跟踪监督募集资金使用情况，并向董

  第四十六条需要时，公司积极努力配合保荐人的督导工作，主动向保荐人通报

  第四十七条公司如因市场发生明显的变化，确需变更募集资金用途或变更项目投

  第四十八条企业决定终止原募集资金投资项目的，要尽快选择新的投资项

  第四十九条董事会应当持续关注募集资金实际存放、管理和使用情况，每

  第五节重大投资的内部控制

  第五十条公司重大投资的内部控制应遵循合法、审慎、安全、有效的原则，

  第五十一条依据《公司章程》、《股东会议事规则》、《董事会议事规则》

  公司的委托理财事项应由公司董事会或股东会审议批准的，不得将委托理

  第五十二条公司应指定专门机构，负责对公司重大投资项目的可行性、投

  资风险、投资回报等事宜进行专门研究和评估，监督重大投资项目的执行进展，

  第五十三条公司若进行以股票、利率、汇率和商品为基础的期货、期权、

  第五十四条公司如要进行委托理财，应选择资信状况、财务情况良好，无

  第五十五条公司董事会要指派专人跟踪委托理财资金的进展及安全状况，

  第五十六条公司董事会要定期了解重大投资项目的执行进展和投资效益情

  第六节信息披露的内部控制

  第五十七条公司须按照法律、行政法规、深圳证券交易所规则等所明确的

  第五十八条当出现、发生或即将发生可能对公司股票及其衍生品种的交易

  第五十九条严格执行企业内部保密制度。因工作关系了解到相关信息的人

  员，在该信息尚未公开披露之前，负有保密义务。若信息不能保密或已经泄露，

  第六十条公司依照有关证券监管法律和法规和深圳证券交易所业务规则的规

  定，规范公司对外接待、网上路演等投资者关系活动，确保信息披露的公平性。

  第六十一条公司董事会秘书应对上报的内部重大信息做多元化的分析和判断。如

  第六十二条公司及其控制股权的人以及实际控制人存在公开承诺事项的，由公

  第四章内部控制的检查和披露

  第六十三条公司审计部按时进行检查企业内部控制缺陷，评估其执行的效果和

  第六十四条公司审计部对企业内部控制制度的建立和实施、公司财务信息

  应当督促相关责任部门制定整改措施和整改时间，并进行内部控制的后续审查，

  第六十五条审计与合规管理委员会应该依据审计部提交的内部审计报告及

  第六十六条企业内部控制评价的具体组织实施工作由审计部负责。公司根

  第六十七条董事会应当在审议年度报告的同时，对内部控制评价报告形成

  第六十八条会计师事务所对企业内部控制有效性出具非标准审计报告、保

  括所涉及事项的基本情况，该事项对企业内部控制有效性的影响程度，董事会、

  第六十九条公司审计部的工作底稿、审计报告及有关的资料，保存时间应遵

  第七十条公司将内部控制制度的健全完备和有效执行情况，作为对公司各

  第五章附则

  第七十一条公司依据本制度制定各项具体管理制度，并针对环境、时间、

  第七十二条本制度未尽事宜，依照国家有关法律、行政法规和规范性文件

  第七十三条本制度自董事会审议通过之日起生效并施行。

  第七十四条本制度由董事会制定、解释与修订。

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